Le Havre
Le maintien de l’autofinancement nécessaire à la réalisation du programme d’équipement et à la mise en oeuvre du projet de mandature impose d’ajuster l’évolution des dépenses de fonctionnement à la baisse des recettes de fonctionnement constatée depuis 2014.
Cet ajustement passe par la mise en oeuvre de mesures d’économies et d’optimisation des recettes d’une réelle ampleur.
Dans un contexte de forte réduction de ses recettes de fonctionnement, la ville du Havre a mis en oeuvre, depuis 2014, une nouvelle approche managériale, basée sur le dialogue de gestion, qui a permis de réorienter les arbitrages budgétaires vers des choix de politiques publiques.
L’initiative de l’instauration du dialogue de gestion revient à l’actuel Directeur Général des Services en fonction à la ville du Havre depuis février 2013.
Les modalités pratiques du cycle de dialogue de gestion mis en oeuvre depuis 2014 sont suivies par le DGA en charge des finances et la direction des finances.
Les directeurs des services de la ville (environ une trentaine) sont les interlocuteurs directs de la direction générale concernant le dialogue de gestion.
Le dialogue de gestion consiste en l’organisation d’un cycle annuel de conférences organisé sur 2 à 3 mois réunissant chaque directeur individuellement et l’ensemble des membres de la direction générale.
Il permet des échanges approfondis sur l’analyse des activités et des modes de gestion.
Il a également pour objet d’identifier les principaux enjeux de la direction et les mesures d’économie à mettre en oeuvre par un réexamen des missions et de l’organisation des services. Il contribue, enfin, au recensement des points sensibles devant être soumis à l’arbitrage des élus et à la documentation des mesures d’économies proposées.
La préparation et le suivi des conférences sont assurés en interne par la direction des finances (le directeur des finances participe à toutes les conférences).
Aucun budget particulier n’a été dégagé pour mettre en oeuvre cette initiative.
Tous les directeurs de la ville sont impliqués dans la démarche.
Le dialogue de gestion a permis de définir et mettre en oeuvre un plan d’économies d’un montant de 3 millions d’euros sur les années 2016-2017 pour absorber le choc de la baisse des dotations de l’Etat sans actionner le levier fiscal.
Cette initiative est duplicable dans les autres collectivités soumises à une forte contrainte financière.