Communauté d’Agglomération le Grand Narbonne
Dans le cadre des conférences budgétaires, les arbitrages budgétaires sont réalisés avec les
services par un dialogue budgétaire, croisé au dialogue de gestion, afin de ne pas réduire
l’arbitrage budgétaire à une décision seulement comptable, mais à le compléter d’une approche
évaluative.
Un outil SI centralisant l’information comptable et financière et les indicateurs d’activité des
services était nécessaire pour une centralisation de la donnée qui sera exploitable par des outils
de Business Intelligence.
Un système d’information et d’aide à la décision réalisé en interne pour renforcer le dialogue
de gestion et le dialogue budgétaire.
• Croiser l’information financière à des indicateurs d’activité pour enrichir le débat
budgétaire
• Avoir un outil de collecte pour stocker la donnée, l’actualiser et la partager avec
l’ensemble des utilisateurs
• Avoir une restitution de qualité via des outils de BI en ayant accès à de l’information
fiable
La commande a été faire par la direction finances/cdg/SI, réalisée par le service contrôle
de gestion et le service SI, en totale autonomie sans avoir recours à des prestataires extérieurs
Les directions opérationnelles et la Direction Générale des Services
Mise en place d’indicateurs dans les services ayant une « imputation » similaire aux imputations
analytiques comptables pour le croisement de la donnée
Elaboration d’un outil Tabloïd par la DSI pour la saisie de la donnée par les services
opérationnels
Mise en place de droits d’utilisateur pour sécuriser l’accès à la donnée
Mise en place d’une base de données pouvant être interfacée à des outils métiers pour le
renseignement de la donnée, et de SIG ou de BI pour l’exploitation.
juillet 2016 les indicateurs ont été construits / juillet 2017 le Tabloïd est finalisé /
octobre 2017 début des dialogues budgétaires 2018 avec ces outils
Tout a été réalisé en interne par les services de la collectivité : de la
construction du dialogue budgétaire avec l’identification d’indicateurs dans tous les services
par le service contrôle de gestion, à l’outil Tabloïd élaboré par des informaticiens de la DSI.
Seul Qlickview l’outil de business intelligence pour une partie de la restitution par le contrôle
de gestion a été acquis mais déjà depuis quelques années et utilisé avec les informations
financières
Le dialogue budgétaire avec les services est plus performant car permet grâce à des
outils décisionnels de croiser données comptables et indicateurs d’activités, le partage de la
donnée entre utilisateur est enfin possible, et la donnée est fiable car actualisée, centralisée et
accessible aux utilisateurs selon un système de droit, les directions et DGS ont des outils de
pilotage performant avec de la donnée fiable.
Cet outil est duplicable pour toutes les collectivités quel que soit la strate. L’outil
étant une construction « maison » il est perfectible et peut évoluer en fonction des besoins.
Ce projet a été présenté aux Carnutes (association nationale
des contrôleurs de gestion des départements) car il répond à une problématique des collectivités
qui souhaitent enrichir leur dialogue budgétaire.
Les services renseignent la base de données avec leurs indicateurs et l’exploitation de la donnée
est possible.
Nous pourrons faire un suivi dès début 2018.